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21年入销售费用—会议费100万,22年报销21年费用实际是推广费80万,,在22年冲21年费用,冲的是推广费,80万,现在要把21年多预提的费用冲销点,冲会议费20万,是这样操作吗,#商业#
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预提时:借:销售费用—福利费 100 贷:应付职工薪酬—福利费 100 计提支付时:借:销售费用—福利费 75 贷:应付职工薪酬—福利费75 冲减预提: 借:销售费用—福利费 -100 贷:应付职工薪酬—福利 -100 这样子做账对吗?冲减的预提是跨月的#其他行业#
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房地产企业与饮料企业合作,我们是房产企业,比如促销房子以购房人买30万饮料送一套房子,这样账务处理是买进饮料作为库存商品,以销售费用或营业费用冲掉库存商品,然后再收入30万入账,对吗#其他行业#
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我们做京东平台,找人刷单,比如:1200(1000的货款,200给对方的佣金),200 入销售费用我知道,1000的话回到我们的京东账户,但是这个1000需要我们开票给京东,他才会把这1000打给我们,这个1000出去时候怎么做账呢#商业#
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小企业会计准则,2022年一辆车应该6月提完折旧,但是7-12月没注意还是继续提折旧了,多提了约4万元。请问23年1月怎么做会计分录?原分录是借销售费用-折旧,贷累计折旧。直接红冲吗?#其他行业#
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我是电影院会计,遇到的问题如下:在办理会员卡充值的时候,会赠送储值金到会员卡,如充值2000送500,请问这500是否做到销售费用里面去?如果做到销售费用,这赠送的500如果消费后,会产生44%分账给院线的钱作为主营业务成本,我这个入账是否正确?#服务业#
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2月预提来物流费,做了如下分录:借销售费用-物流费(货拉拉)3000,-物流费(中通)3000,-物流费-(圆通)14000;贷其他应付款-往来客户-费用计提-3000,3000,14000。现在实际收到支付发票货拉拉10165,中通3400,圆通2950,请问一下怎么做分录呢#商业#
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销售嵌入式产品中遇到还在质保期内发生故障,需要重新发一台,但是我们已经做了即征即退增值税处理(即是已经确认好硬件成本),像这种情况出发的那台产品是否只能做到销售费用,还是可以直接主营业务成本-维护费#高新企业#
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酒店餐饮业,购入低音炮做分录: 借:库存商品-低值易耗品-综合仓库 贷:应付账款-** 部门领用的时候,低音炮放费用么, 借:销售费用-低值易耗品摊销-餐饮部 贷:库存商品-低值易耗品-综合仓库 对不?#餐饮酒店#
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淘宝和商家互刷单,可以直接淘宝上返他小额打款或红包吗(发的红包算销售费用 推广费吗,还是直接冲减收入呢) 因为发红包直接走企业支付宝,不发的话只有个人微信的转账记录,不能作为附件入账吧#服务业#
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2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元,今年税务说不能抵扣,要求更正9月份申报表,并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛? 跨年的账务处理怎么做? 还是借销售费用,贷应交税费-增值税-进项转出嘛? 还是需要用到以前年度调整#其他行业#
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预收账款32585 .2元 发给别人一车煤,够煤金额21129.6元,运费10675.6元 借:预收账款32585.2元 贷:主营业务收入21909.6 销售费用~运输费10675.6 这样写对不对#商业#
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我们公司主要业务,林业实地勘察业务,开票是其他咨询服务林业技术服务费,业务部的工作基本就是去到项目地实地勘察,公司是把差旅费记到主营业务成本二级科目差旅费里面,项目上也会发生一些招待费也是计入主营业务成本二级科目招待费里面,没有设置过销售费用,这正确吗#服务业#
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如果说我上个会计周期有100万的收入,然后我银行里有20万存款,然后这个周期我把我上个周期100万收入当成成本但是我只有30万的收入然后本期又退掉了本期和上期卖的一共40万的商品由于我只有30万的收入所以是冲减本期收入就是-10万收入(也就是我得拿银行里的钱来周转,这也是非会计专业的人的想法),还是说我只冲减30万本期收入为0,然后剩下要退的10为借:销售费用 10 贷:银行存款10,就是将这10计入销售费用里面啊#其他行业#
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存货盘盈可以直接冲减销售费用吗?#其他行业#
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计提运费: 借:销售费用-运费 贷 其他应付 暂估运费 。收到票:借 其他应付 暂估运费 贷 其他应付 开票运费 。之前没有考虑到税,现在要补,计提运费是含税金额。这个怎么补呀?#其他行业#
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公司在支付平台使用费的时候,试用期为一年, 支付时:借:预付账款 贷:银行存款;然后对应的发票回来以后 借:销售费用 应交税费进项税 贷:预付账款 在每个月进项摊销的时候:借:销售费用 贷:预付账款 这个逻辑是对的吗#其他行业#
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老师,22年12月份销售费用的进项税转出101.32,1月底做的进项税额转出,101.32附加6.08,麻烦看一下我的分录做的对吗? 借:销售费用101.32 贷:应交税费 进项税转出101.3 ,借:应交税费行 进项税转出101.32 贷:应交税费 转出未交增值税101.32,借:应交税费 转出未交增值税101.32 贷:应交税费 未交增值税101.32借:税金及附加6.08 贷:应交税费 附加6.08. 。 2月份补交税费,借:应交税费 未交增值税101.32 贷:银行存款101.32,借:应交税费 附加6.08 贷:银行存款6.08。是不是还需要调去年的利润怎么写分录啊?#商业#
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老师,22年12月份销售费用专票找不到但是勾选认证了, 借:销售费用 差旅费 1688.68 应交税费 进项税 101.32 贷:现金 1790,23年2月份进项税额转出怎么做分录?数额怎么填?所得税纳税调整怎么写分录?#商业#
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老师好,我司上个月抵扣了一张发票,本月发现票面信息有误,给对方开具了红票后,对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借:销售费用 应交税费-进项税 贷:其他应付款#其他行业#
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您好,我家是纯外贸公司,没有内销,找的代理会计做账,我自己也略懂一二。2021年我交给代理会计发票账面金额29万,不包含进项发票,但代理会计做出来的帐金额只有28万,跟我提供发票的金额差了将近1万元,从电子税务局下载了代理会计上传的报表,看到销售费用零,这个1万元就差在管理费用上,我仔细的核对了每个月代理会计的发票,每个月的每张发票都有做账,每个月工资都有计提,请问我要从哪里入手查到这个1万元的差额?每个月交给代理会计的发票我都有拍照登记,谢谢🙏#商业#
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赠送了一个价值30万的产品给客户(因为他在我手上租这个产品租了几年,我已经赚了很多了),没有开票,但报了无票收入,我做的会计分录是:借:销售费用,贷:库存商品 想知道这样的话 汇算清缴的时候这个销售费用要调减吗?#房地产#
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我们有一个临时性的非主营收入,挂账挂的其他应付款,分录是这样做的吗?收到款时借:银行存款1000,贷:其他应付款1000。支付款项时 借:其他用收款1000、应交增值税9.9、销售费用–9.9,贷:银行存款1000#服务业#
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